Gastos deducibles del autónomo: qué tickets guardar y cómo
Actualizado: 25 de julio de 2026
La regla de oro: sin justificante no hay deducción
Para deducir un gasto necesitas tres cosas: que esté vinculado a la actividad, que esté registrado contablemente, y que tengas el justificante. Lo tercero es donde los autónomos pierden más dinero: cada ticket de dietas o gasolina que se queda en la guantera es IVA no deducido e IRPF pagado de más.
Ojo al matiz: para deducir el IVA, Hacienda exige factura (aunque sea simplificada con tu NIF — pídela en el momento). El ticket sin NIF sirve para el gasto en IRPF en muchos casos, pero no para el IVA.
Los deducibles que más se escapan
Dietas: hasta 26,67 €/día en España (53,34 € con pernocta) si hay desplazamiento fuera de tu municipio, pago con tarjeta y factura del establecimiento. Vehículo: combustible y mantenimiento en proporción a la afectación (100% solo si el vehículo es exclusivo de la actividad — comerciales, transportistas). Suministros del hogar si trabajas en casa: el 30% de la proporción de metros afectos. Material, herramientas, software, cuotas (colegios profesionales, seguros de responsabilidad).
El sistema que no requiere fuerza de voluntad
Todos los métodos de organización fallan por lo mismo: exigen sentarse a ordenar. El que funciona es capturar el gasto en el momento en que ocurre: pagas el menú, foto al ticket, WhatsApp, listo. CajónDigital extrae emisor, fecha, base e IVA, y en el cierre del trimestre le pides «el desglose de IVA soportado del trimestre» o «todos los tickets de junio». Tu gestoría te querrá más.
Deja de perder papeles
Foto por WhatsApp → la IA lo organiza → tú lo pides cuando quieras. 14 días gratis, sin tarjeta.
Reservar mi plazaPreguntas frecuentes
¿Los tickets valen para deducir o necesito factura?
Para el IVA necesitas factura (la simplificada con tu NIF vale). Para el gasto en IRPF, el ticket puede ser admisible si se acredita la vinculación con la actividad, pero la factura siempre es más segura. Acostúmbrate a pedir «factura simplificada con NIF».
¿Cuánto tiempo debo conservar los justificantes?
Mínimo 4 años (prescripción tributaria) y 6 según el Código de Comercio. En digital es válido: una imagen fiel y legible del justificante.
¿Puedo deducir el café con un cliente?
Las comidas de negocio son deducibles con límites y siempre con factura y pago con tarjeta, vinculadas a la actividad. Documenta con quién y por qué (una nota en el propio chat al guardar el ticket ayuda).